لجنــة التدقيــق:
أسماء أعضاء لجنة التدقيق وبيان اختصاصاتها والمهام الموكلة إليها.
تشمل المهام الرئيسية للجنة التدقيق ما يلي:
الرقابة الداخلية وإدارة المخاطر والامتثال للقوانين
- مراجعة الضوابط المالية للشركة والضوابط الداخلية وإطار عمل إدارة المخاطر.
- مناقشة نظام الرقابة الداخلية مع الإدارة وضمان عمله بفعالية.
- الامتثال لقواعد الإدراج والإفصاح الصادرة عن هيئة الأوراق المالية والسلع (بما فيها القواعد واللوائح التنظيمية السارية الأخرى).
مراجعة البيانات المالية
- ضمان تكامل البيانات المالية مع التشديد على أي تغييرات في السياسات والممارسات والجوانب المحاسبية مع مراعاة الأحكام أو التقديرات أو التعديلات الجوهرية الناجمة عن تدقيق الحسابات والاهتمامات الجارية والامتثال للمعايير الدولية لإعداد التقارير المالية.
- النظر في الإبلاغ عن أي مسائل هامة وغير مألوفة من خلال البيانات المالية، والتطرق إلى التحفظات التي يثيرها المدير المالي التنفيذي، أو ضابط الامتثال للقوانين، أو مدققوا الحسابات الخارجيين.
- مراجعة سياسات وإجراءات الشركة المالية والمحاسبية.
- ضمان الامتثال للقواعد المدرجة والمتطلبات القانونية الأخرى المتعلقة بإعداد التقارير المالية.
- مراجعة واعتماد البيانات المالية السنوية والربعية قبل تقديمها للمجلس للاعتماد.
العلاقة مع مدقق الحسابات الخارجي
- مراقبة استقلالية مدقق الحسابات الخارجي ومناقشة طبيعة تدقيق الحسابات ونطاقه وفعاليته مع مدقق الحسابات الخارجي، وذلك وفقاً للمعايير المحاسبية المقبولة عموماً.
- ضمان استلام النتائج والتوصيات الهامة الصادرة عن مدققي الحسابات الخارجيين والردود المقترحة من الإدارة ومناقشتها والتصرف على أساسها بالشكل الصحيح.
- وضع وتطوير السياسة المتعلقة بتعيين مدقق الحسابات الخارجي لتقديم خدمات غير تدقيق الحسابات إن وجدت، وذلك لضمان عدم الحد من استقلالية مدقق الحسابات الخارجي وموضعيته.
- تبني سياسة للتعامل مع مدقق الحسابات الخارجي وإبلاغ مجلس الإدارة حول أي مسائل تتطلب التصرف من قبل المجلس.
- الاجتماع بمدققي الحسابات الخارجيين بشكل دوري.
- مراجعة وبحث أي مراسلات أو استفسارات مستلمة من مدقق الحسابات الخارجي.
- مراجعة تعيين مدقق الحسابات الخارجي أو إعادة تعيينه أو استبداله والتوصية بها.
- مراجعة أتعاب ومدة تعيين مدقق الحسابات الخارجي واعتمادهما.
عدد الاجتماعات التي عقدتها لجنة التدقيق خلال السنة 2022 مع التواريخ ومرات الحضور
| أسماء أعضاء لجنة التدقيق | 31/03/2022 | 12/08/2022 | 03/11/2022 | 30/11/2022 |
|---|---|---|---|---|
| السيد/ أحمد الكيلاني – رئيس اللجنة | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ |
| الدكتور عبدالرحمن العفيفي– عضو | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ |
| السيد/ محمد الحمادي – عضوانتهت ولاية السيد محمد الحمادي بتاريخ 28 ابريل 2022 | ✓ | – | – | – |
| السيد / عمر الرميثي – عضو | – | ✓ | ✓ | ✓ |
يقر السيد / أحمد الكيلاني - رئيس لجنة التدقيق بمسؤوليته عن نظام اللجنة في الشركة وعن مراجعته لآلية عملها والتأكد من فعاليتها»